企业运营全过程中，常常需解决跨月税票的难题。公司产生一项经济活动，在上月接到货品时，一般暂估入账解决，次月接到税票时，应如何做务解决？
接到跨月花费税票如何做帐？
1、公司上月接到货品的情况下，应当暂估入账
借：产成品
贷：应付款
2、公司于次月接到税票时，再用红色字体冲走上月暂估入账的会计分录：
借：产成品
应交税金——销项税(进项税)
贷：存款
应付款就是指公司因购买原材料、产品或接纳劳务公司供货等生产经营应付款的账款。应付款，一般应在与所选购物资供应使用权有关的关键风险性和酬劳早已迁移，或是所选购的劳务公司早已接纳时确定。
财务会计审批报销单据常见问题有什么？
1、"报销单据"后理应配件税票类，应审批下列八点：
(1)税票上企业基本资料是不是详细;
(2)开税票日期不能跨年夜;
(3)开税票內容是不是与具体相符合;
(4)费用报销额度及税票的额度是不是一致，留意费用报销额度不可以低于税票额度;
(5)财务专用章应与开票信息一致;
(6)*须在网络查询发票真伪;
(7)如果是税局代开票的税票则*须附加完税凭*;
(8)*须清楚地了解企业的公司性质，如果是简易征收公司则能够只收专用发票。
2、假如报销单据没法出示税票，则应附加收条以及他货品明细等别的清单书面形式证实，由自己及单位领导干部在收条后边开展签字确定，假如碰到业务费以及他行政部门开支，还*须由人事行政部领导干部开展签字确定准确无误。
3、因工作中*须向企业暂支贷款，*须填好借支单。借条中理应标出贷款日期、额度、主要用途及贷款人签名。留意借条表层不可随便擦抹。
4、一般状况下，会计应将核查后的报销单据汇报财务主管、总经理及经理开展签名审核，领导干部所有签名后则视作愿意财务部门支付。
