旅差费冲回怎么做账，在财务会计领域常常会碰到该类难题，下边由恒企会计为大伙儿梳理相关内容，一起来瞧瞧吧。

旅差费冲回怎么做账？

一般 是期间费用和营业费用，如果是拿回家税票立即费用报销。

借：期间费用/营业费用

贷：现钱或存款

如果是预借的旅差费，便是么加一笔。

借：其他应收款-XX

贷：现钱/存款

拿回税票旅差费冲回时，再做

借：管理方法/营业费用-旅差费

贷：其他应收款-XX

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旅差费是强调差期内因申请办理*公务而造成的差旅费、住宿费用和公杂费等各类花费。旅差费是行政部门机关事业单位和公司的一项关键的习惯性开支新项目。

旅差费的报销制度

1、公出工作人员填写差旅费报销单--直属机关上级领导核查 主抓副院长审批 财会人员审批--财务出纳清算支付。各上级领导解决差旅费报销的真实有效、合理化负全方位义务。

2、财会人员、核查工作人员、资产管理者按照规定对费用报销办理手续、费用预算信用额度、单据合理合法、真实有效、出差标准开展审批并对于此事承担。

之上便是我为大伙儿详细介绍的旅差费冲回怎么做账的所有内容，简易的而言便是记在其他应收款冲回