收付款程序流程财务出纳单位收益现钱，须凭现钱收益法院传票（包含视作现钱收益法院传票的各类凭据）收付款，其程序流程为：

1.应依据现钱收益法院传票点收该款，评定现金的真假准确无误后，即在现钱收益法院传票盖上“收付款日戳”及“分号”（收益法院传票之分号每日自*一号依次编列）并盖章。

2.如需审签或归还私募基金单或各种各样凭据时，应于法院传票下方制票员序号处备案“号码牌”号码（号码牌应与法院传票盖上骑缝章章）后，将“号码牌”（审签私募基金单时以收益法院传票第二联替代号码牌）交到消费者凭向原经办人员单位领到所需凭据。

3.将收付款后的法院传票依次备案于：

（1）现钱收益帐。

（2）现钱收益日入帐后，法院传票及配件提交相关部门申请办理。各相关部门办理办理手续后，按法院传票所记号呼号取回“号码牌”（应留意是否修改），凭此交货私募基金单或凭据等。

支付程序流程财务出纳单位投入现钱，须凭现钱开支法院传票（包含视作现金支票法院传票的各类付款凭*）申请办理。

1.凡支付法院传票，均须按照程序流程先由经办人员员、财务人员及各个管理人员核章后始得支付。

2.出纳付款账款时，须先查清法院传票的核章具有后在法院传票编列“分号”（每日自*一号依次编列）依次备案于：

（1）现钱开支帐。

（2）现钱开支日入帐。

3.在法院传票及配件的凭据上盖上“支付日戳”及章后，维护保养账款，按法院传票左方所记号呼号，向顾客取回“号码牌”（应留意号是否修改）并询明额度准确无误后，即照付该款（包含银行汇票）。

4.凡本企业审签的银行汇票应以无记名式为标准，银行汇票经负责人签盖印章后，均应经财务会计及出纳副署。

财务出纳事务管理

（一）券币的梳理：

1.收益各类券币的梳理均应凑出整数金额后封扎，其方式以下：

（1）各种各样面值的券币均应各自梳理，同一面值每100张为1扎，每10扎为1捆。

（2）每扎运用纸签条封，每捆应贴上封，标明年月日。

（3）同一面值没满100张的钞券，得到50张折摺封扎。

（4）各扎各捆经收工作人员应盖上章。

（5）各种各样钱币，同一面值每50枚为1卷，每1000枚为1袋，各卷名袋须如盖经收工作人员章。

2.经手人数钞工作人员对其签属封的券币承担。消费者以当众点清为限，纸币一经离柜，全部封签即属失效。

（二）别的事宜：

1.现钱的提存：

（1）来往行库的单据及现钱提送，应派适度工作人员充任，额度较巨或觉得必需时要加派工作人员申请办理。

（2）每日运营终结时，除酌留一部分充为次日运营开落必需的付款资产外，全部账款应尽可能送存行库。

2.库存量：

（1）现钱库存量除该款外，别的一切单据、借条或提款凭条均不可以抵充。运营终结结账后，若有经收（付）的账款应办理次日收（付）款办理手续，经各个管理人员核章后连着法院传票一并存放。

（2）每日库存现金，须与“现钱库存表”所述额度相符合，若有不符合时应该马上汇报负责人，并应当当日查清不符合原因，如确属没法当日查清时，应以暂收款或暂支付学科梳理，俟次日再再次调研。

3.保险库：

（1）保险库內外门应备一式两份锁匙各一副，内门正锁匙由出纳部门管理应用，内门正锁匙由主管或特定总经理执掌，非二者不可开闭保险库，內外门副锁匙由主管会与财务会计小编及举办出纳密封性缄口盖骑缝章后，交给主管再行存放。

（2）因事不可以应用正锁匙需应用副锁匙时，主管须会与财务会计小编及举办出纳启封，用后重行保存。

4.贵重的物品的存放：凡与业务流程相关的商业票据等贵重的物品，需寄放财务出纳专用型的保险库时，应由经办人员工作人员成扎或整箱密封性，并由管理人员签名后，连着存放条（注明交存的产品数量）交出纳，出纳点收后给存放条签名交经办人员员收执，归还存放物时，取回存放条销户后订装存放备查簿。[1][2]