收付款程序流程

财务出纳单位收益现钱，须凭现钱收益法院传票（包含视作现钱收益法院传票的各类凭据）收付款，其程序流程为：

1.应依据现钱收益法院传票点收该款，评定现金的真假准确无误后，即在现钱收益法院传票盖上“收付款日戳”及“分号”（收益法院传票之分号每日自*一号依次编列）并盖章。

2.如需审签或归还私募基金单或各种各样凭据时，应于法院传票下方制票员序号处备案“号码牌”号码（号码牌应与法院传票盖上骑缝章章）后，将“号码牌”（审签私募基金单时以收益法院传票第二联替代号码牌）交到消费者凭向原经办人员单位领到所需凭据。

3.将收付款后的法院传票依次备案于：

（1）现钱收益帐。

（2）现钱收益日入帐后，法院传票及配件提交相关部门申请办理。各相关部门办理办理手续后，按法院传票所记号呼号取回“号码牌”（应留意是否修改），凭此交货私募基金单或凭据等。

支付程序流程

财务出纳单位投入现钱，须凭现钱开支法院传票（包含视作现金支票法院传票的各类付款凭*）申请办理。

1.凡支付法院传票，均须按照程序流程先由经办人员员、财务人员及各个管理人员核章后始得支付。

2.出纳付款账款时，须先查清法院传票的核章具有后在法院传票编列“分号”（每日自*一号依次编列）依次备案于：

（1）现钱开支帐。

（2）现钱开支日入帐。

3.在法院传票及配件的凭据上盖上“支付日戳”及章后，维护保养账款，按法院传票左方所记号呼号，向顾客取回“号码牌”（应留意号是否修改）并询明额度准确无误后，即照付该款（包含银行汇票）。

4.凡本企业审签的银行汇票应以无记名式为标准，银行汇票经负责人签盖印章后，均应经财务会计及出纳副署。

财务出纳事务管理

（一）券币的梳理：

1.收益各类券币的梳理均应凑出整数金额后封扎，其方式以下：

（1）各种各样面值的券币均应各自梳理，同一面值每100张为1扎，每10扎为1捆。

（2）每扎运用纸签条封，每捆应贴上封，标明年月日。

（3）同一面值没满100张的钞券，得到50张折摺封扎。

（4）各扎各捆经收工作人员应盖上章。

（5）各种各样钱币，同一面值每50枚为1卷，每1000枚为1袋，各卷名袋须如盖经收工作人员章。

2.经手人数钞工作人员对其签属封的券币承担。消费者以当众点清为限，纸币一经离柜，全部封签即属失效。

（二）别的事宜：

1.现钱的提存：

（1）来往行库的单据及现钱提送，应派适度工作人员充任，额度较巨或觉得必需时要加派工作人员申请办理。

（2）每日运营终结时，除酌留一部分充为次日运营开落必需的付款资产外，全部账款应尽可能送存行库。

2.库存量：

（1）现钱库存量除该款外，别的一切单据、借条或提款凭条均不可以抵充。运营终结结账后，若有经收（付）的账款应办理次日收（付）款办理手续，经各个管理人员核章后连着法院传票一并存放。

（2）每日库存现金，须与“现钱库存表”所述额度相符合，若有不符合时应该马上汇报负责人，并应当当日查清不符合原因，如确属没法当日查清时，应以暂收款或暂支付学科梳理，俟次日再再次调研。[1][2]