主要处在总账或报表岗，或者税务主管岗位上。在这一阶段，开始带着宏观整体的成本思维去工作，秉持业务和风险的敏感性，通过数据和分析识别问题并加以解决，从财务的角度提出管理建议，终达到辅助管理决策的目的。

主要处在财务部经理岗位上。在这一阶段，更多的是偏重管理，通过关注管理工作中的不确定性，关注财务资本结构、资本成本和盈利性方面，协调内外相关利益者的关系，支持管理层不断完成年度绩效目标和长期的战略目标。

主要处在财务总监CFO岗位上。在这一阶段， 全面的财务知识体系已经构建完毕，全方位的企业管理能力也相应拓展，朝着战略引领的阶段迈进。本阶段注重资本运营，对企业历史当前和未来状态财务数据和业绩情况全面检阅，对未来现金流量折现，形成基准日时点的企业价值，将现金流量由存量思维转变为流量思维，诊断出投资回报和企业增长，从而不断在项目投资和融资上迅速积累经验和关系网络。

主要处于财务副总裁(Vice President)或总裁CEO岗位上。在这一阶段，主要参与集团公司的重大决策，董事会高层指令的传达落实，团队建设和搭配，接班人的选拔和培养等重要工作。需要特别关注匹配所需组织架构的各项重要资源，管理能力和人力资源面临严峻考验时，局面越复杂，越需保持清醒，依靠海量数据和对行业的精准研判，依托良好的内外沟通渠道，果断作出决策，有力管控全局。